建立沿革:
日月山慈德禪寺主供觀音菩薩，原名「善德堂」，創於清道光3年(1823)，為南部齋教龍華派著名之齋堂，祖堂為福州府長樂縣之「一是堂」，傳入台南德化堂及安平化善堂後，再傳入鹽水。
道光3年(1823)，齋友徐普候、張太空、鄭普公合建草茅共修；道光5年(1825)，改為木造佛堂；光緒5年(1879)，洪普莊鳩資改建，並增設東廂。
日治明治38年(1905)張普彩發起重建，並增建右廂及拜亭。
昭和年間再增建左右外廂及拜亭，並購置園宅一座為內院，以及土地三甲餘為寺產。
戰後，民國34年(1945)建木構納骨塔一座。
民國44年(1955)，將木造佛堂改建為磚造之大雄寶殿，亦重建妙蓮寶塔，並增建天王殿，至此廟貌煥然一新。
民國51年(1962)又增建圍牆及亭園。
民國七十年左右，理勝尼師有感於殿堂年久失修，加上共修時遇雨即漏，故再度改建，歷時七年，於民國77年(1988)竣工啟用，日月山慈德禪寺為鹽水地區居民信仰佛教者的中心道場，亦為鹽水著名之佛教名剎。