建立沿革:
茅港尾觀音寺主祀觀世音菩薩，昔稱「觀音亭」，創立於明永曆31年(1677)，清康熙46年(1707) ，諸羅縣主李鏞參將、張固鑑及寺廟狹隘，善信日增，乃協力擴建，光緒15年(1889)，再由鄉紳倡議重建，同年鳩工。
光緒21年(1895)，觀音寺毀於兵燹，迨及昭和元年(1926，時任下營庄長郭睿與本庄耆宿黃清淵等目睹斷樑殘壁，乃議重修，嗣經日政府台南州廳核准鳩資重建，至昭和4年(1929)舉行安座法會。
昭和6年(1931)，郭睿先生首敦上周下圓上人蒞寺主持，昭和16年(1941)年南部大地震觀音寺亦遭波及，及至光復前上人為償宏願，於那拔林接(天)寺開山，觀音寺乃由上定下妙法師接篆。爾後定妙法師婉辭，由信徒聘請珍妙法師接任，並將觀音亭登記為觀音寺。民國42年(1953)在珍妙尼師住持曾一度更名為「慈光寺」，不久旋即恢復原名。
民國62年(1973)管理易人，敦聘黃國雄繼任綜理寺務，有感本寺浩劫仍頻，雖戮力維護，乃因年湮歲久而侵風蝕蓋、瓦級磚損頹日蔽，遂蒙重建宏願。民國75年(1985)邀集公議，籌組重建委員會，公推鄉賢馮水龍先生為主任委員，同年拆除舊寺，翌年破土，於民國78年(1989)舉行安座法會。
現今寺貌為民國82年(1993)重建。