建立沿革:
本寺觀世音菩薩(南海佛祖)係清朝道光年間山子腳 (玉山村) 吳姓第五大房先輩名力,補鼎謀生,遍行台灣各地。有一日行至嘉義地區, (諸羅縣) 遇一老者家中奉祀觀世音菩薩 (南海佛祖) 神像,乍見生緣,由心而發,吳力誠心懇求老者相贈,老丈被誠所動。答應神筊為準,蒙獲菩薩慈悲連允神筊,吳力喜如雀躍,奉迎神像星夜趕回山子腳 (玉山村) 家中。步履如飛,不覺疲倦,足見神是明神,故能格人之誠。
南海觀世音菩薩 (南海佛祖)大威神力感應隨現,在山子腳 (玉山村) 吳姓第五大房及庄中,佛化重光,法雨宏施,扶危解厄,普渡眾生,歷經壹百餘年,鴻庇之庥,無數屈指。前輩尊賢吳棟、吳新旗 (新德) 等感念宏恩,愧無寸功之謝,欲建廟宇,圖報神恩奈因當時經費短缺,未許如願,深以為懷。
逮至民國八十二癸酉年 (一九九三) 元旦初二日,吳黃柳金夫人 (吳新旗之妻) 提起當年吳新旗等同輩昆仲,欲為觀世音菩薩 (南海佛祖) 建造殿宇未獲達成一事。吳敏和吳吉田聞其母之言,為叩謝佛恩並慰先人耳。隨即聯絡族中諸位大德在佛祖壇中召開會議,成立籌建委員會,募集鳩資。吳平山、吳志申、捐獻建築用地。奈因廟庭廣場未盡完善,旋即與吳連榮協商並獲得部份捐獻。擇於民國八十二癸酉年九月十六日動土興工,至民國八十六丁丑年 (一九九七) 九月十九日竣成,賜額南海普陀寺。