觀音亭原稱「大穆降二嶺街觀音亭」，又名「觀音廳」，主祀觀音菩薩，據廟碑記載建於清乾隆元年（1735），另據《台灣寺廟概覽》記載其創建於道光2年（1828），
清同治元年因地震全部倒塌，同治7年重建。日治時期昭和11年（1936），日據政府封禁寺廟，觀音亭被拆除為行宮，光復後乃於現址重建，民國67年再度重建，成為今日之廟貌。